スピリット航空、2022年第4四半期および通年の業績を報告

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2023 年 2 月 6 日、午後 6 時 54 分 (東部標準時)

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フロリダ州ミラマー、2023年2月6日 /PRNewswire/ -- スピリット航空株式会社（「スピリット」または「会社」）（NYSE：SAVE）は本日、第4四半期および2022年通期の財務結果を報告しました。

「2022年に私たちが直面した多くの課題を克服する上での貢献に対して、スピリットチーム全員に感謝したいと思います。より効率的かつ効果的な戦略を実行するための彼らの献身と絶え間ない追求のおかげで、私たちはスピリットを持続的な状態に戻すために必要なステップで素晴らしい進歩を遂げました。収益性が高い」とスピリット社の社長兼最高経営責任者テッド・クリスティ氏は語った。

2022 年第 4 四半期

(未監査)

報告どおり

調整済み1

総営業収益

13億9,130​​万ドル

13億9,130​​万ドル

営業利益（損失）

(3億5.7)百万ドル

5,760万ドル

営業利益率

(22.0)%

4.1%

当期純利益（損失）

(2億7,070万ドル)

1,260万ドル

希薄化後1株当たり利益（損失）

$(2.49)

$0.12

「レジャー需要は引き続き旺盛で、私たちのチームは収益を最大化するために素晴らしい仕事をしています」とクリスティ氏は続けた。 「2022 年第 4 四半期には、休暇のピーク期間中に天候による多数の航空便の欠航があったにもかかわらず、当社のチームは予想を上回るユニット収益パフォーマンスを達成しました。実際、輸送能力の増加を調整すると、ユニット収益パフォーマンスは第 4 四半期は、2019 年と比較して業界最高の部類に入りました。」

2022 年第 4 四半期の財務結果 2022 年第 4 四半期のスピリットは、2 億 7,070 万ドルの純損失、または希薄化後 1 株あたり 2.49 ドルの純損失を報告しました。 特別項目を除く、2022 年第 4 四半期の調整純利益は 1,260 万ドル 1、つまり希薄化後 1 株当たりの調整純利益は 0.12 ドル 1 となりました。

2022 年第 4 四半期について、スピリットは税引き前損失が 3 億 4,030 万ドル、税引き前マージンがマイナス 24.5% であると報告しました。 第 4 四半期の調整後の税引前利益は 2,300 万ドル1、調整後の税引前マージンは 1.7%1 でした。

運営 2022 年第 4 四半期の当社の乗車率は 81.0 パーセント、DOT 定時パフォーマンス 2 は 73.2 パーセント、完了率 2 は 97.0 パーセントでした。

収益2022 年第 4 四半期の総営業収益は 14 億ドルで、主に航空便数の増加と営業収益の向上により、2019 年第 4 四半期と比較して 43.5% 増加しました。 ASM (「TRASM」) あたりの総収益は 10.81 セントで、22.7 パーセント増加した容量により、2019 年第 4 四半期と比較して 17.0 パーセント増加しました。

旅客便セグメントごとにみると、2019 年の同時期と比較して、2022 年第 4 四半期の旅客便セグメント (「セグメント」) ごとの総収益は 22.5% 増加して 135.62 ドルとなりました。 2019年第4四半期と比較して、区間当たりの運賃収入は22.1%増加して64.31ドル、区間当たりのチケット以外の収入は22.9%増加して71.313ドルとなりました。 セグメントごとのチケット以外の収益は、収益管理イニシアチブによる利益と組み合わせた付随サービスの高い収益率により、2022 年第 3 四半期から 4.24 ドル増加しました。

コストパフォーマンス 2022 年第 4 四半期の GAAP ベースの総営業費用は、2019 年第 4 四半期と比較して 100.8% 増加し、16 億 9,700 万ドルとなりました。 2022 年第 4 四半期の調整後営業費用は、2019 年第 4 四半期と比較して 58.0% 増加し、13 億 3,370 万ドルとなりました4。 2019年第4四半期と比較して、これらの増加は主に運航量の増加、航空機の追加、燃料価格の上昇、賃金のインフレ圧力によってもたらされました。

スピリットが2022年12月中旬に示したガイダンスと比較すると、2022年第4四半期の同社の総営業費用は予想を上回ったが、これは主に、就航しているさまざまな空港での営業費用と収益分配調整による空港賃料と着陸料の低下によるものである。スピリットによって。

2022年第4四半期の航空機利用時間は10.8時間で、2019年同時期の11.7時間と比較して7.7％減少し、2022年第3四半期の1.9％から引き続き改善しました。 フロリダ発着のフライトに対する継続的な制約と人員配置の課題により、2022 年第 4 四半期にネットワークを最適化し、フリートをフル活用して運用するスピリットの能力が制限されました。

スピリットの最高財務責任者、スコット・ハラルソン氏は「われわれのチームは2022年のさまざまな課題をうまく切り抜け、予想を上回る成果で年末を締めくくった」と述べた。 「ギアード ターボ ファン (「GTF」) エンジンの可用性の問題、引き続きストレスがかかる業界インフラ、その他の問題による予期せぬ挫折にもかかわらず、当社は車両のフル稼働率を着実に回復しており、2019 年 10 月までにフリートのフル稼働率に近づく軌道に乗っています。これらの問題と、エアバス航空機の納入遅延により、当社は 2023 年の生産能力計画の想定をより保守的にすることになりました。現在、2023 年通年の生産能力は 2022 年と比較して 19 ～ 22 ％増加すると予想しています。当社の2023年のCASM元燃料は6セント台後半に収まるだろうが、これには最近批准されたパイロット契約に関連した約30ベーシスポイントのコスト圧力が含まれる」と述べた。

フリートスピリットは、2022年第4四半期に10機の新しいA320neo航空機を受領しました。同社は保有機材194機で四半期を終了しましたが、これは2019年第4四半期末から33.8パーセント増加しました。

2023年1月、同社はV2500エンジンを搭載した負担のないA319ceo航空機29機をGryphon Trading Company, LLC（以下「グリフォン」）に売却する契約に署名し、グリフォンへの納入は2023年第1四半期から2024年第3四半期末までとなる予定である。同社は、2023年と2024年にそれぞれ14機と15機のA319ceo航空機を運航機材から外す予定である。 当社の運航機材の残り2機のA319ceo航空機は、2025年のリース満了に伴い貸主に返還される予定です。

流動性と資本の展開スピリットは、無制限の現金および現金同等物、短期投資有価証券、および当社の 18 億ドルのリボルビング信用制度に基づく流動性を利用して 2022 年第 4 四半期を終了しました。

2022年第4四半期中に、当社は、間接完全所有子会社であるSpirit IP Cayman Ltd.による、2025年満期のシニア担保債券（以下「シニア担保債券」）8.00％の元本総額6億ドルの追加公募を完了しました。当社の間接完全子会社である Spirit Loyalty Cayman Ltd. (合わせて「発行者」)。 2022 年 12 月 31 日の時点で、発行者は元本総額 11 億ドルの上級担保債券を発行しています。

スピリットは、2022 年第 4 四半期中に、シニア担保リボルビング信用枠に基づくコミットメントを 6,000 万ドル増額して 3 億ドルにしました。2022 年 12 月 31 日の時点で、3 億ドル全額が未引き出しのままであり、利用可能です。

2022 年 12 月 31 日までの 12 か月間における納入前の購入保証金を含む資本支出総額は 2 億 4,610 万ドルで、主にスペア エンジン 4 基、フライト シミュレーター 2 台を含むスペアパーツの購入、および建物関連の支出に関連していました。フロリダ州デーニアビーチにあるスピリットの新しい本社キャンパス。

将来の見通しに関するガイダンス このリリースに記載されている 2023 年第 1 四半期および通年のガイダンス項目は、当社の現在の推定に基づいており、将来の業績を保証するものではありません。 証券取引委員会に提出された当社の報告書で議論されているリスク要因を含め、実際の結果が大きく異なる原因となる重大なリスクや不確実性が存在する可能性があります。 スピリットは、将来の見通しに関する記述や見積りを更新する義務を負いません。

調整後営業費用および調整後営業利益率は、非 GAAP 財務指標であり、将来の見通しに基づいて提供されます。 当社は、そのような調整が投資家を混乱させる可能性のある精度と確実性の程度を示唆し、含まれる特定の項目を合理的に予測できないと当社が考える場合、非 GAAP の将来予想指標の調整を将来の見通しに基づいて提供しません。不合理な努力をすることなく、GAAP 財務指標に含めたり、GAAP 財務指標から除外したりできます。 これは、まだ発生しておらず、当社の制御範囲外にある、または合理的に予測できないさまざまな項目の時期や量を予測することが本質的に難しいためです。 同様の理由により、当社は入手できない情報の推定される重要性について対処することができません。 最も直接的に比較可能な GAAP 財務指標なしで提供される非 GAAP の将来予想指標は、対応する GAAP 財務指標と大きく異なる場合があります。

2023E 第 1 四半期

TRASM の前年比変化率

23.0% ～ 24.5% 増加

調整後の営業費用 (10 億ドル)(1)

$1.39 ～ $1.40

調整後営業利益率 (%)(1)

(2)% ～ (4)%

ガロンあたりの燃料コスト ($)(2)

$3.20

燃料ガロン (百万)

141.3

その他 (収入) 支出合計 (百万ドル)(3)

28.1ドル

実効税率(1)

24%

希薄化後株式数 (百万株)(4)

109.1

2023E 通年

資本支出総額 (百万ドル)(5)

配達前のデポジット（返金を除く）

75ドル

航空機とエンジンの購入

30ドル

その他の設備投資

255ドル

1Q23E

2023E 通年

利用可能な座席マイルの変化率 (2022 年比)

13.2%

19%～22%

(1)

資産処分損失、特別費用および貸方、固定資産減損費用、および現時点では見積もれないその他の項目を含む特別項目は除外されます。

(2)

燃料税と機内燃料費が含まれます。

(3)

支払利息、資本化利息、受取利息、その他の収益と費用が含まれます。 2026 年転換社債のデリバティブ部分に関連する時価調整の潜在的な変更は除外されます。

(4)

2025年転換社債（以下「社債」）の発行額が2022年第4四半期から変わらず、当社が利益を上げている期間においては、社債は加重平均希薄化後発行済株式数に約230万株の希薄化影響を与える可能性があります。 調整後の純利益と社債の利息（所得税控除後）を、230万株を含む加重平均希薄化株式で割った値が希薄化防止効果があると判明した場合、社債に関連する株式は加重平均希薄化株式には含まれない。シェア数。 さらに、当社が利益を上げている場合、未払いの株式報酬および新株予約権による希薄化影響（存在する場合）も、加重平均希薄化後発行済株式数に影響を及ぼします。 自己株式法は、未払いの株式報酬および新株予約権の希薄化影響を決定するために使用されます。

(5)

総資本支出は、すべての新規航空機の納入が直接リースに基づいて納入されるか、またはセール・リースバック取引を通じて資金調達されることを前提としています。

2022 年通年のハイライト

私たちの人々

評価と実績

コミュニティのサポート

ゲストエクスペリエンスとロイヤルティ

ネットワーク開発

電話会議/ウェブキャスト DetailSpirit は、明日 2023 年 2 月 7 日米国東部時間午前 10 時に、これらの結果について話し合う電話会議を開催します。 電話会議のライブ音声ウェブキャストは、http://ir.spirit.com で視聴専用で一般公開されます。 ウェブキャストのアーカイブは、「イベントとプレゼンテーション」から 60 日間利用できます。

JetBlue との合併契約 2022 年 10 月 19 日、スピリットの株主は、2022 年 7 月 28 日に締結されたスピリットとジェットブルーの間の合併契約を承認する投票を行いました。取引の完了には、必要な規制当局の承認の受領など、通常の完了条件が適用されます。 。 スピリットとジェットブルーは、遅くとも2024年前半までに規制プロセスを完了し、取引を完了する予定だ。

スピリット航空 スピリット航空 (NYSE: SAVE) は、空で最高の価値を提供することに尽力しています。 当社は、個別運賃から始まるカスタマイズ可能な旅行オプションを提供するリーダーです。 これにより、お客様は、手荷物、座席指定、軽食、Wi-Fi など、当社が À La Smarte® と呼ぶ、選択したオプションに対してのみお支払いいただくことができます。 当社の Fit Fleet® は、米国で最も新しく、最も燃料効率の高い車両の 1 つです。 当社は米国、ラテンアメリカ、カリブ海全域の目的地にサービスを提供しており、お客様がこれまで以上に冒険し、より多くのことを発見できるようにしています。 私たちは、スピリット慈善財団を通じて、私たちが暮らし、働いているコミュニティに前向きな変化をもたらすことに取り組んでいます。 Spirit.com で一緒に保存しましょう。

投資家は、Form 10-K の年次報告書、Form 10-Q の四半期報告書、Form 8-K の最新報告書など、証券取引委員会に提出または提供される当社の定期報告書および最新報告書を読むことをお勧めします。当社に関する追加情報。

エンドノート

(1)

詳細については、以下の表「調整後純利益（損失）、調整後税引前利益（損失）、および調整後営業利益（損失）とGAAP純利益（損失）の調整」の表を参照してください。

(2)

結果は、米国の主要航空会社と地方航空会社と比較した予備データに基づいています。

(3)

詳細については、以下の「旅客便セグメントごとの航空券以外の総収益の計算」の表を参照してください。

(4)

詳細については、以下の「調整後営業費用と GAAP 営業費用の調整」の表を参照してください。

(5)

公開されているデータに基づいています。 Wi-Fi は、最近納入されたすべての航空機と、各航空機が納入された直後に今後納入されるすべての航空機に設置される予定です。

将来の見通しに関する記述このレポート内の将来の見通しに関する記述、および当社の代表者が随時行う特定の口頭発表には、1933 年証券法改正第 27A 条 (「証券法」) の意味におけるさまざまな将来の見通しに関する記述が含まれています。 )、および 1934 年証券取引法改正第 21E 条 (「証券取引法」) は、これらの条項によって作成される「セーフハーバー」の対象となります。 将来の見通しに関する記述は、経営陣の信念と仮定、および経営陣が現在入手可能な情報に基づいています。 歴史的事実に関する記述以外のすべての記述は、本規定の目的において「将来の見通しに関する記述」となります。 場合によっては、「かもしれない」、「であろう」、「はずである」、「可能性がある」、「であろう」、「期待される」、「計画している」、「予想される」、「考えられる」などの用語によって将来予想に関する記述を特定できる場合があります。 「将来の見通しに関する記述を特定することを目的とした「推定」、「予測」、「予測」、「可能性」、および類似の表現。 将来予想に関する記述には、2022 年のガイダンス、収益、キャッシュバーン、輸送能力と旅客需要、追加資金調達、設備投資、営業コストと経費、税引前利益、税引前に関する当社の意図と期待に関する記述が含まれますが、これらに限定されません。マージン、税金、雇用、航空機の納入と利害関係者、ベンダー、政府の支援。 かかる将来予想に関する記述は、リスク、不確実性、その他の重要な要因の影響を受け、実際の結果や特定の出来事のタイミングが、かかる将来予想に関する記述によって明示または暗示される将来の結果と大きく異なる原因となる可能性があります。 要因には、とりわけ、経営成績と財務状況、業界の競争環境、コストを低く抑える能力、および顧客の旅行行動に対する景気循環や景気低迷の影響を含む世界的な経済状況の影響が含まれます。ジェットブルー社との合併、および当社の証券取引委員会への提出書類に記載されているその他の要因。これには、12月31日に終了する会計年度のフォーム10-Kによる当社の年次報告書の「リスク要因」の見出しで説明されている詳細な要因が含まれます。さらに、そのような将来の見通しに関する記述は、このリリースの日付時点でのみ述べられています。 法律で義務付けられている場合を除き、当社は、将来の見通しに関する記述を、そのような記述の日付以降の出来事や状況を反映して更新する義務を負いません。 (i) 現在当社に知られていないリスクまたは不確実性、(ii) 現在重要ではないと当社が判断しているもの、または (iii) どの企業にも当てはまる可能性のあるリスクまたは不確実性は、当社の事業、財務状況、または将来の業績に重大な悪影響を与える可能性があります。 。 特定の要素に関する追加情報は、フォーム 10-K による当社の年次報告書、フォーム 10-Q による四半期報告書、およびフォーム 8-K による最新報告書を含むがこれらに限定されない、当社の証券取引委員会への提出書類に含まれています。

当社は、そのような調整が投資家を混乱させる可能性のあるある程度の正確性および確実性を示唆するものであり、特定の項目に含まれる/除外される項目を合理的に予測できないと当社が考える場合には、将来の見通しに基づいて将来の見通しに基づく指標の調整を提供しません。非 GAAP 財務指標から不当な努力をせずに達成できます。 これは、まだ発生しておらず、当社の制御範囲外にある、または合理的に予測できないさまざまな項目の時期や量を予測することが本質的に難しいためです。 同様の理由により、当社は入手できない情報の推定される重要性について対処することができません。 最も直接的に比較可能な GAAP 財務指標なしで提供される非 GAAP の将来予想指標は、対応する GAAP 財務指標と大きく異なる場合があります。

スピリット航空株式会社

連結損益計算書

(未監査、千単位、1株当たりの金額を除く)

3か月が終わりました

終了した年

12月31日

パーセント

12月31日

パーセント

2022年

2021年

変化

2022年

2021年

変化

営業収益：

乗客

$1,369,671

971,728ドル

41.0

$4,989,365

3,175,802ドル

57.1

他の

21,639

15,828

36.7

79,082

54,973

43.9

総営業収益

1,391,310

987,556

40.9

5,068,447

3,230,775

56.9

営業経費：

航空機燃料

494,255

296,572

66.7

1,929,969

913,945

111.2

給与、賃金および福利厚生

324,744

285,161

13.9

1,251,225

1,065,461

17.4

着陸料およびその他の賃料

77,137

84,691

(8.9)

347,268

315,999

9.9

減価償却費と償却費 (1)

82,246

74,936

9.8

313,090

297,211

5.3

航空機レンタル

72,420

61,305

18.1

282,428

246,601

14.5

メンテナンス、材料、修理

51,772

48,777

6.1

187,820

159,502

17.8

分布

46,097

37,509

22.9

177,557

132,499

34.0

特別料金（クレジット）

348,246

—

ニューメキシコ州

420,172

(377,715)

ニューメキシコ州

資産除却損

15,062

1,482

ニューメキシコ州

46,624

3,320

ニューメキシコ州

その他の操作(2)

185,060

158,673

16.6

711,211

530,826

34.0

総営業費用

1,697,039

1,049,106

61.8

5,667,364

3,287,649

72.4

営業利益（損失）

(305,729)

(61,550)

396.7

(598,917)

(56,874)

953.1

その他（収入）支出:

支払利息

48,193

35,434

36.0

139,905

155,611

(10.1)

債務消滅損失

—

—

ニューメキシコ州

—

331,630

ニューメキシコ州

資本化された利子

(5,915)

(4,958)

19.3

(22,818)

(18,998)

20.1

金利収入

(11,413)

(324)

3,422.5

(20,083)

(5,374)

273.7

その他（収入）支出

3,703

125

2,862.4

4,818

577

735.0

その他（収入）支出の合計

34,568

30,277

14.2

101,822

463,446

(78.0)

税引前利益（損失）

(340,297)

(91,827)

270.6

(700,739)

(520,320)

34.7

法人税等引当金（給付金）

(69,633)

(4,668)

1,391.7

(146,589)

(47,751)

207.0

純損失

$ (270,664)

$ (87,159)

210.5

$ (554,150)

$ (472,569)

17.3

基本的な一株当たりの損失

$(2.49)

$(0.80)

211.3

$ (5.10)

$(4.50)

13.3

希薄化後一株当たりの損失

$(2.49)

$(0.80)

211.3

$ (5.10)

$(4.50)

13.3

加重平均株式、基本

108,867

108,410

0.4

108,751

105,000

3.6

加重平均株式（希薄化後）

108,867

108,410

0.4

108,751

105,000

3.6

ＮＭ「意味ないよ」

(1) 2021 年には加速償却に関連する金額が含まれます。 詳細については、特別アイテムの表を参照してください。

(2) 2021 年には連邦消費税の還付額が含まれます。 詳細については、特別アイテムの表を参照してください。

スピリット航空株式会社

選択された稼働統計

(未監査)

12月31日に終了した3か月

変化率

稼働統計

2022年

2021年

2019年

2022 年 vs. 2021 年

2022 年と 2019 年の比較

利用可能な座席マイル (ASM) (千)

12,871,503

11,486,720

10,491,833

12.1%

22.7%

収益旅客マイル (RPM) (千)

10,428,363

9,161,329

8,897,193

13.8%

17.2%

負荷率 （％）

81.0

79.8

84.8

1.2点

(3.8) ポイント

旅客便のセグメント数（千）

10,259

8,651

8,760

18.6%

17.1%

出発

70,228

60,035

57,035

17.0%

23.1%

ASM (TRASM) あたりの総営業収益 (セント)

10.81

8.60

9.24

25.7%

17.0%

平均利回り (セント)

13.34

10.78

10.90

23.7%

22.4%

旅客便セグメントごとの運賃収入 ($)

64.31

52.93

52.68

21.5%

22.1%

旅客便セグメントごとの航空券以外の収益 ($)

71.31

61.22

58.03

16.5%

22.9%

旅客便セグメントごとの総収益 ($)

135.62

114.15

110.71

18.8%

22.5%

CASM (セント)

13.18

9.13

8.06

44.4%

63.5%

調整済み CASM (セント) (1)

10.36

9.12

8.04

13.6%

28.9%

調整済み CASM 排出燃料 (セント) (1)(2)

6.52

6.54

5.71

(0.3)%

14.2%

燃料消費量（千ガロン）

139,263

123,300

116,591

12.9%

19.4%

ガロンあたりの平均燃料コスト ($)

3.55

2.41

2.10

47.3%

69.0%

期末航空機

194

173

145

12.1%

33.8%

1 日あたりの航空機の平均利用時間 (時間)

10.8

10.6

11.7

1.9%

(7.7)%

平均ステージ長 (マイル)

998

1,039

998

(3.9)%

— %

12月31日に終了した年度

変化率

稼働統計

2022年

2021年

2019年

2022 年 vs. 2021 年

2022 年と 2019 年の比較

利用可能な座席マイル (ASM) (千)

48,567,978

40,749,334

41,783,001

19.2%

16.2%

収益旅客マイル (RPM) (千)

39,775,253

32,124,200

35,245,285

23.8%

12.9%

負荷率 （％）

81.9

78.8

84.4

3.1点

(2.5) ポイント

旅客便のセグメント数（千）

38,463

30,828

34,537

24.8%

11.4%

出発

261,079

213,440

227,041

22.3%

15.0%

ASM (TRASM) あたりの総営業収益 (セント)

10.44

7.93

9.17

31.7%

13.8%

平均利回り (セント)

12.74

10.06

10.87

26.6%

17.2%

旅客便セグメントごとの運賃収入 ($)

63.85

46.16

54.63

38.3%

16.9%

旅客便セグメントごとの航空券以外の収益 ($)

67.93

58.64

56.28

15.8%

20.7%

旅客便セグメントごとの総収益 ($)

131.78

104.80

110.91

25.7%

18.8%

CASM (セント)

11.67

8.07

7.97

44.6%

46.4%

調整済み CASM (セント) (1)

10.71

8.98

7.93

19.3%

35.1%

調整済み CASM 排出燃料 (セント) (1)(2)

6.73

6.74

5.55

(0.1)%

21.3%

燃料消費量（千ガロン）

527,290

435,174

470,939

21.2%

12.0%

ガロンあたりの平均燃料コスト ($)

3.66

2.10

2.11

74.3%

73.5%

1 日あたりの航空機の平均利用時間 (時間)

10.7

9.7

12.3

10.3%

(13.0)%

平均ステージ長 (マイル)

1,013

1,024

1,002

(1.1)%

1.1%

(1)

動作特殊品は除きます。 前期においては、航空機またはエンジンのリースの変更に関連する追加の賃料調整を非 GAAP 指標から除外しました。 ただし、追加の賃料調整は除外しなくなり、そのため、2019 年の上記の調整済み CASM および調整済み CASM 燃料別は、この変更を反映して修正されました。

(2)

燃料費、運行特殊項目は除きます。

非GAAP財務指標

当社は、米国で一般に認められているさまざまな会計原則（「GAAP」）と、調整後営業費用、調整後営業利益（損失）、調整後営業利益率、調整後税引前などの非GAAP財務指標を利用して財務実績を評価しています。利益（損失）、調整後税引前マージン、調整後純利益（損失）、調整後希薄化後一株当たり利益（損失）、および調整後CASM。 これらの非 GAAP 財務指標は、このプレスリリースに記載されている財務情報の補足情報として提供されており、GAAP に従って計算および表示されており、これらの非 GAAP 財務指標は、経営陣やアナリストの指標を補足または強化すると経営陣が信じているために提示されています。これにより、当社の基本的な財務実績と傾向に対する投資家の全体的な理解が促進され、現在、過去、将来の期間の比較が容易になります。

非 GAAP 財務指標は GAAP に従って計算されていないため、プレスリリースで提示されている関連する GAAP 財務指標よりも優れているとみなされるべきではなく、単独で考慮されたり、その代替として考慮されることを意図したものでもありません。算出方法や調整項目が異なる可能性があるため、他社が提示する同名の施策と同一または同等の内容となります。 当社は投資家に対し、当社の財務諸表および証券取引委員会へのその他の提出書類を全体的に確認し、単一の財務指標に依存しないことをお勧めします。

以下の情報は、非 GAAP 財務指標に反映された特定の調整の説明を提供し、このプレスリリースで報告された非 GAAP 財務指標（将来見通しの非 GAAP 財務指標を除く）と最も直接的に比較可能な GAAP との調整を示しています。財政措置。 表示されている財務表では、四捨五入された数値が使用されているため、特定の列と行が加算されない場合があります。 表示される単位当たりの金額は、基礎となる金額から計算されます。

当社は、資産処分損失、特別費用（クレジット）、連邦消費税の回収調整および資産除却の加速を調整することが投資家にとって有益であると考えています。これらの項目は当社の継続的な業績を示すものではなく、調整は行われたものと同様であるためです。これにより、他の航空会社との比較が容易になります。 前期においては、航空機またはエンジンのリースの変更に関連する追加の賃料調整を非 GAAP 指標から除外しました。 ただし、当社は追加賃料調整を除外しなくなり、そのため、2019 年の非 GAAP 指標はこの変更を反映するように修正され、以前に報告された追加賃料調整は除外されなくなりました。

利用可能な座席マイルあたりの営業経費 (「CASM」) は、航空業界で航空会社のコスト構造と効率を測定するために使用される一般的な指標です。 当社は、調整済み CASM 燃料別を決定するために、航空機燃料および関連税金および特別項目を営業費用から除外しています。 また、特定の指標から燃料費を除外することは、経営陣の影響力が限られている重要なコスト項目の影響を除外した経営成績の追加の尺度を提供し、同様の指標を提供する他の航空会社との比較可能性を高めるため、投資家にとって有益であると当社は考えています。

旅客便セグメントごとの航空券以外の総収益の計算 (未監査)

3か月が終わりました

終了した年

12月31日

12月31日

(セグメントごとのデータを除く、千単位)

2022年

2021年

2019年

2022年

2021年

2019年

営業収益

運賃

659,773ドル

457,934ドル

461,438ドル

2,455,817ドル

1,422,927ドル

1,886,855ドル

しないでください

709,898

513,794

490,319

2,533,548

1,752,875

1,870,750

総旅客収入

1,369,671

971,728

951,757

4,989,365

3,175,802

3,757,605

その他の収益

21,639

15,828

18,059

79,082

54,973

72,931

総営業収益

1,391,310ドル

987,556ドル

$969,816

$5,068,447

3,230,775ドル

$ 3,830,536

チケット以外の収益 (1)

731,537ドル

$529,622

$508,378

2,612,630ドル

1,807,848ドル

$1,943,681

旅客セグメント

10,259

8,651

8,760

38,463

30,828

34,537

旅客便セグメントごとの航空券以外の収益 ($)

$71.31

$61.22

$58.03

$67.93

$58.64

$56.28

(1) 航空券以外の収入は、運賃以外の旅客収入とその他の収入の合計に等しい。

特記事項（未監査） (1)

3か月が終わりました

終了した年

12月31日

12月31日

(千単位)

2022年

2021年

2019年

2022年

2021年

2019年

操作上の特殊項目には次のようなものがあります。

加速償却(2)

$ —

$ —

$ —

$ —

$3,542

$ —

連邦消費税の還付 (3)

—

—

—

—

(2,197)

—

資産除却損(4)

15,062

1,482

477

46,624

3,320

17,350

営業特別経費（貸方） (5)

348,246

—

717

420,172

(377,715)

717

営業特殊項目合計

363,308ドル

$1,482

$1,194

466,796ドル

$ (373,050)

$18,067

非稼働の特殊項目には次のものが含まれます。

債務消滅損(6)

—

—

—

—

331,630

—

営業外特別項目合計

$ —

$ —

$ —

$ —

331,630ドル

$ —

スペシャルアイテム合計(1)

363,308ドル

$1,482

$1,194

466,796ドル

$ (41,420)

$18,067

(1)

詳細については、「非 GAAP 財務指標」セクションを参照してください。

(2)

2021年には、36機の航空機に新しいAcro6シートを装備することに関連する、現在の航空機シートの加速償却に関連する金額が含まれています。

(3)

2021年には、連邦消費税の回復に関連して認識された期間外の中断された旅行費用クレジットに関連する金額が含まれています。

(4)

2022年には、16件の航空機売却リースバック取引による損失と1台の予備エンジンの減損に関連する金額が含まれています。 2021年には、5件の航空機セール・リースバック取引および補助電源ユニットの販売に係る損失に関連する金額が含まれています。 2019年には主に過剰在庫や陳腐化した在庫の処分に関連した金額が含まれていますが、航空機のセール・リースバック取引による利益によって一部相殺されています。

(5)

2022年には、フロンティア・グループ・ホールディングスおよびトップ・ガン・アクイジション・コーポレーションとの以前の契約および合併計画（「フロンティア合併契約」）、つまりジェットブルー社による一方的な提案である、フロンティア・グループ・ホールディングス社およびトップ・ガン・アクイジション・コーポレーションの全社を買収することに関連する法的費用、顧問料およびその他の費用が含まれます。全額現金取引による当社の発行済み株式、および JetBlue および Sundown Acquisition Corp. との合併契約および計画 (「JetBlue 合併契約」)。 さらに、2022年にはフロンティア合併契約およびジェットブルー合併契約に基づく保持ボーナスプログラムに関連する費用と、当社のA319航空機29機を売却する購入契約に関連する減損費用が含まれています。 2021年には、財務省とのPSP2およびPSP3契約の補助金部分およびCARES法の従業員定着クレジットに関連する金額が含まれます。 当社の非自発的従業員離職プログラムに基づいて以前に解雇されたものの、PSP2およびPSP3プログラムへの当社の参加によって義務付けられた制限に従って再雇用されたチームメンバーの再雇用に関連して記録された金額によって一部相殺されます。 2019年の営業特別費用は、2019年第4四半期中に締結されたエアバスSAS（「エアバス」）との新たな購入契約に基づいて交渉されたクレジットの交換から生じた航空機関連クレジットの償却で構成されています。

(6)

2021年には主に、当社の2025年転換社債および8.00％優先担保社債の一部を早期消滅させるために支払われたプレミアムに関連する金額が含まれています。 さらに、これには関連する繰延資金調達費用の償却と当初の発行割引も含まれます。

調整後営業費用とGAAP営業費用の調整

(未監査)

3か月が終わりました

終了した年

12月31日

12月31日

(セント単位の CASM データを除く、千単位)

2022年

2021年

2019年

2022年

2021年

2019年

報告された総営業費用

$1,697,039

$1,049,106

845,192ドル

$5,667,364

3,287,649ドル

$3,329,489

控除額：営業特別項目費（貸方）

363,308

1,482

1,194

466,796

(373,050)

18,067

調整営業費用、非 GAAP (1)

1,333,731

1,047,624

843,998

5,200,568

3,660,699

3,311,422

以下: 航空機燃料費

494,255

296,572

244,989

1,929,969

913,945

993,478

調整燃料を除く営業費用、非 GAAP (2)

839,476ドル

751,052ドル

599,009ドル

3,270,599ドル

2,746,754ドル

2,317,944ドル

利用可能な座席マイル

12,871,503

11,486,720

10,491,833

48,567,978

40,749,334

41,783,001

CASM (セント)

13.18

9.13

8.06

11.67

8.07

7.97

調整 CASM (セント) (1)

10.36

9.12

8.04

10.71

8.98

7.93

調整 CASM 廃燃料 (セント) (2)

6.52

6.54

5.71

6.73

6.74

5.55

(1) 運用上の特殊な項目を除きます。 詳細については、「非 GAAP 財務指標」セクションを参照してください。

(2) 営業特殊項目および航空機燃料費を除きます。 詳細については、「非 GAAP 財務指標」セクションを参照してください。

法人税等の調整引当金（給付金）と純利益のGAAP引当金（給付金）の調整（未監査）

3か月が終わりました

終了した年

12月31日

12月31日

(千単位)

2022年

2021年

2019年

2022年

2021年

2019年

報告に基づく法人税引当金（給付金）

$ (69,633)

$ (4,668)

$25,549

$(146,589)

$ (47,751)

$101,171

控除: 特別項目による純利益 (損失) 税の影響

(80,012)

16,280

(296)

(102,023)

73,385

(4,171)

調整法人税引当金（利益）（純額、非GAAP） (1)

$10,379

$ (20,948)

25,845ドル

$ (44,566)

$(121,136)

105,342ドル

(1)

当社は、調整後の税引前利益に対する推定年間実効税率を計算し、それを調整後の税引前利益（損失）に適用することにより、所得税の調整引当金（利益）を決定しました。

調整後純利益（損失）、調整後税引前利益（損失）、調整後営業利益（損失）とGAAP純利益（損失）の調整（未監査）(1)

3か月が終わりました

終了した年

12月31日

12月31日

(千単位、一株当たりのデータを除く)

2022年

2021年

2019年

2022年

2021年

2019年

報告どおりの純利益（損失）

$ (270,664)

$ (87,159)

$81,214

$ (554,150)

$ (472,569)

335,255ドル

追加：所得税引当金（給付金）

(69,633)

(4,668)

25,549

(146,589)

(47,751)

101,171

報告どおりの税引前利益（損失）

(340,297)

(91,827)

106,763

(700,739)

(520,320)

436,426

税引前マージン

(24.5)%

(9.3)%

11.0%

(13.8)%

(16.1)%

11.4%

追加: 特別項目経費 (クレジット) (2)

363,308

1,482

1,194

466,796

(41,420)

18,067

調整税引前利益（損失）、非 GAAP (3)

23,011

(90,345)

107,957

(233,943)

(561,740)

454,493

調整税引前マージン、非 GAAP (3)

1.7%

(9.1)%

11.1%

(4.6)%

(17.4)%

11.9%

追加： その他（収入）支出合計 (4)

34,568

30,277

17,861

101,822

131,816

64,621

調整営業利益（損失）、非GAAP (5)

57,579

(60,068)

125,818

(132,121)

(429,924)

519,114

調整営業利益率、非GAAP (5)

4.1%

(6.1)%

13.0%

(2.6)%

(13.3)%

13.6%

調整法人税等引当金（給付金） (6)

10,379

(20,948)

25,845

(44,566)

(121,136)

105,342

調整純利益（損失）、非 GAAP (3)

$12,632

$ (69,397)

$82,112

$(189,377)

$ (440,604)

349,151ドル

加重平均株式数（希薄化後） (7)

109,327

108,410

68,553

108,751

105,000

68,559

調整希薄化後一株当たりの純利益（損失） (3)

$0.12

$(0.64)

$1.20

$(1.74)

$(4.20)

$5.09

総営業収益

1,391,310ドル

987,556ドル

$969,816

$5,068,447

3,230,775ドル

$ 3,830,536

(1)

詳細については、「非 GAAP 財務指標」セクションを参照してください。

(2)

詳しくは「スペシャルアイテム」をご覧ください。

(3)

稼動・非稼動の特殊品は除きます。 詳細については、「非 GAAP 財務指標」セクションを参照してください。

(4)

2021 年通期には債務消滅による損失 3 億 3,160 万ドルが含まれていません。

(5)

動作特殊品は除きます。 詳細については、「非 GAAP 財務指標」セクションを参照してください。

(6)

詳細については、上記の表「法人税等の調整引当金（給付金）と純利益のGAAP引当金（給付金）の調整」の表を参照してください。

（7）

2022 年第 4 四半期には、未払いの株式報酬および新株予約権による希薄化影響が含まれます。 2022 年通期には、未払いの株式報酬および新株予約権による希薄化影響は含まれていません。 当社は2022年第4四半期に調整純利益ベースで黒字でしたが、2025年の転換社債は加重平均希薄化後1株当たり利益に希薄化防止の影響を及ぼしたため、計算に使用される加重平均希薄化株式数から除外されました。 2022 年第 4 四半期の希薄化後 1 株あたりの調整純利益。2019 年の第 4 四半期および通年には、未払いの株式報酬による希薄化影響が含まれています。

1 株当たり調整後純利益と GAAP ベースの 1 株当たり純利益の調整 (未監査) (1)

3か月が終わりました

終了した年

12月31日

12月31日

（一株当たり）

2022年

2021年

2019年

2022年

2021年

2019年

希薄化後、報告どおりの1株当たり純利益（損失）

$(2.49)

$(0.80)

$1.18

$ (5.10)

$(4.50)

$4.89

追加：特殊アイテムの影響

3.34

0.01

0.02

4.29

(0.39)

0.26

追加: 特別項目による税への影響 (2)

(0.73)

0.15

—

(0.94)

0.70

(0.06)

調整希薄化後、非 GAAP による 1 株当たりの純利益 (損失) (1)

$0.12

$(0.64)

$1.20

$(1.74)

$(4.20)

$5.09

(1)

詳細については、「非 GAAP 財務指標」セクションを参照してください。

(2)

1株当たりの調整純利益とGAAP純利益の調整に示されている当社のGAAP所得税引当金と調整後所得税引当金との差を反映しています。

出典 スピリット航空株式会社